Por: Sergio Jara Román e Héctor Cárcamo Silva
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Entre 2015 e 2016, o Bancard Inversiones Limitada, empresa que controla 66% do presidente Piñera, transferiu gratuitamente US $ 96 milhões para o Bancard International Investment, empresa de seus filhos domiciliados nas Ilhas Virgens Britânicas. O Internal Revenue Service detectou anomalias fiscais em 2017 para essa operação, quando Piñera era candidato à presidência e não tinha confiança cega, e submeteu o Bancard a uma auditoria que terminou com uma liquidação fiscal, depois de dois anos sem pagar, quando Piñera já havia Assumiu seu segundo mandato. O Disconcert descobriu que a empresa reconheceu a violação e concordou em pagar seus impostos apenas em 2018, embora o Estado chileno, hoje com estreiteza fiscal para enfrentar as demandas sociais, Ele foi perdoado por parte das multas e juros. O Bancard também transferiu outros US $ 400 milhões para as empresas dos filhos de Piñera no mesmo paraíso fiscal e também no Luxemburgo. Até o momento, não há certeza se o SII supervisionou e cobrou impostos para essas outras operações. A empresa diz que tem sua situação tributária atual, mas reconhece que teve "discrepâncias" com o órgão de supervisão.
Quando em 2015 os casos Penta, SQM e Caval abalaram os grandes negócios e os políticos de ponta a ponta, Sebastián Piñera Echenique e sua família saíram ilesos do escândalo, apesar do fato de suas empresas, executivos e fornecedores de campanha participarem do financiamento irregular da política . Essa aparente tranqüilidade, no entanto, ocultou uma grande atividade da atual família presidencial no campo da administração de seus investimentos. Desde o início do mesmo ano, e menos de 12 meses após deixar La Moneda, a Piñera Morel iniciou uma reorganização silenciosa da empresa e da fortuna, acumulada desde a ditadura, nos anos 80, com dois destinos claros: Ilhas Virgens Britânicas (IVB) e Luxemburgo.
O Internal Revenue Services (SII) definiu o IVB como um território de baixa ou nenhuma tributação. Ou seja, um paraíso fiscal. Enquanto o Fundo Monetário Internacional (FMI) mencionou o Luxemburgo como o principal paraíso fiscal na Europa. Ambos os destinos têm sido os favoritos de empresários e advogados de todo o mundo que buscam reduzir ou eliminar a carga tributária de seus investimentos e, ao mesmo tempo, reportam o mínimo possível sobre seus bens e propriedade. Ambos os territórios, como veremos mais adiante, foram os escolhidos pela família Piñera Morel para direcionar seus investimentos globais e transferir patrimônio de uma geração para outra.
A Bancard Inversiones Limitada, empresa que Sebastián Piñera Echenique controla com 66% da propriedade, no início de 2015 começou a transferir recursos do Chile para as empresas de seus filhos nos dois paraísos fiscais. Mas ele não fez isso conforme estabelecido pela Lei do Imposto de Renda (LIR), portanto, em maio de 2017, o Internal Revenue Service (SII) iniciou uma auditoria contra ele e detectou irregularidades em uma operação de financiamento para seus filhos e o não pagamento de impostos pelo mesmo por dois anos.
A perplexidade, por meio de uma investigação jornalística, ele acessou informações financeiras que respondem pela contabilidade dos anos de 2015 e 2016 do Grupo Bancard, com efeitos tributários para os anos de 2016 e 2017, quando Piñera já era candidato a La Moneda. Essa investigação, que incluiu várias consultas a bancos de dados e fontes diretas de empresas e órgãos públicos de Piñera, também descobriu que a auditoria de 2017 do SII era para uma operação de US $ 68 bilhões (cerca de US $ 96,2 milhões, pelo preço fechamento do dólar observado em 30 de dezembro de 2015) que o Bancard Inversiones Limitada enviou ao Bancard International Investment, sua empresa coligada nas Ilhas Virgens Britânicas; o mesmo que possui 9% da controvérsia pesqueira peruana Exalmar e 5,7% da Bolsa de Valores da Colômbia,
A seguir, é apresentada a história de como, após deixar seu primeiro mandato presidencial e antes de assumir o segundo, Sebastián Piñera Echenique reformulou seu grupo de negócios e transferiu mais de US $ 500 milhões para as sociedades de seus filhos em paraísos fiscais. E também da investigação reservada e até então desconhecida feita pelo SII para uma dessas operações, que custou à família presidencial um benefício fiscal que incluiu uma remissão, pelo Estado chileno, de juros e multas.
Ele não pagou impostos por dois anos
O sistema SII para detectar transações irregulares entre empresas relacionadas, como foi o caso do Grupo Bancard, é complexo e consiste em várias declarações anuais, além da respectiva declaração fiscal, na qual ganhos ou perdas podem ser reconhecidos. No caso do Grupo Bancard, os declarados foram perdas e provocaram uma auditoria para determinar a que correspondiam.
O Bewilderment teve acesso a uma parte significativa dessa inspeção e descobriu que a transferência de US $ 68 bilhões feita pela Piñera Echenique em 2015 do Bancard Inversiones Limitada para o Bancard International Investment, controlada por seus filhos nas Ilhas Virgens Britânicas, era irregular. O que o SII detectou em primeira instância - com Michelle Bachelet ainda como presidente, Piñera Echenique como candidata à presidência para um segundo mandato e Fernando Barraza mantendo-se como diretor do SII depois de anunciar que não voltaria a reclamar de casos de financiamento irregular da política - é que, nessa transferência de Piñera Echenique para seus filhos, não foram acordadas taxas de remuneração e, portanto, os respectivos impostos não foram pagos.
Ou seja, a operação, que em termos econômicos funciona como um empréstimo, era gratuita, não havia pagamento de juros dos filhos ao pai, portanto o respectivo imposto não poderia ser cobrado em dois anos: 2016 e 2017.
“A partir da revisão dos registros fiscais e contábeis do contribuinte Bancard Inversiones Ltda., Nos exercícios fiscais de 2016 e 2017, as transações foram verificadas com a empresa coligada Bancard International Investment, domiciliada nas Ilhas Virgens Britânicas, território incluído na lista de países considerados paraísos fiscais ”, afirma o documento que iniciou a inspeção do SII ao grupo empresarial Piñera.
Mas, junto com isso, ele acrescenta que essas operações consistiam em “financiamento sob o conceito de conta corrente comercial, gratuitamente, situação regulada expressamente pelo artigo 41 E do LIR, que exige avaliar a contraprestação de acordo com o princípio de preços, valores ou retornos normais de mercado (…) Nesse contexto, o valor acordado entre as partes ou a sua ausência é substituído por preços de mercado, estabelecidos de acordo com os métodos de preços de transferência, sendo as diferenças tributadas como se foram lucros obtidos pelo credor (a empresa do Presidente no Chile), no ano em que ele realizou essas operações, com o imposto único de 35%, estabelecido no parágrafo 1 do artigo 21 da LIR ”.
* O Bancard Inversiones Limitada transferiu US $ 68 bilhões em 2015 para o Bancard International Investment. Em 2016, houve US $ 64 bilhões apostados na sociedade IVB.
Foi o Departamento de Supervisão de Grandes Empresas Nacionais do SII que iniciou a investigação sobre as empresas da família Piñera Morel em meados de 2017. Bancard Inversiones Limitada, por meio do estudo Barros & Errázuriz, liderado por Fernando Barros Tocornal, advogado histórico que reorganizou as empresas da Piñera Morel e reconheceu nacionalmente por ter sido o advogado do ditador Augusto Pinochet enquanto estava na prisão na Inglaterra, foi ele quem respondeu ao pedido de informações básicas do SII e reconheceu que não foram acordadas taxas de remuneração entre Ambas as empresas
A auditoria, considerando que Piñera Echenique e seus familiares são definidos pela Unidade de Análise Financeira (UAF) como Pessoas politicamente expostas (PEP), foi passada a Alex Villalobos Lizana, chefe do Departamento de conformidade tributária do SII e responsável, naquele momento, resolver casos de PEP no órgão público. O Bewilderment não pôde acessar a reliquidação tributária definitiva que Villalobos recorreu ao Bancard Inversiones Limitada para a operação com seus associados nas Ilhas Virgens Britânicas. E o SII se recusou a responder perguntas sobre o mesmo.
"O SII é impedido por lei de fornecer informações básicas sobre a situação tributária específica de um contribuinte específico, bem como sobre os processos de controle que ele eventualmente realiza com relação a ele", afirmou a agência. "Em qualquer caso, o SII usa seus poderes para verificar se qualquer contribuinte, pessoa ou entidade está em conformidade com as disposições fiscais correspondentes."
Mas uma alta fonte que participou diretamente dessa auditoria e falou com esse meio sob reserva de identidade garante que o Bancard Inversiones Limitada, já com Piñera como Presidente do Chile em exercício, pagasse, via internet, os impostos reprovados de 2016 e 2017, o que que incluiu uma remissão automática de multas e juros.
Mais de US $ 500 milhões para paraísos fiscais
As dúvidas sobre por que o grupo empresarial da família Piñera Morel não pagou seus impostos por dois anos, quanto finalmente pagaram depois que o SII recaiu sobre eles e por que optaram por aceitar uma renúncia a multas e juros, somam-se à incerteza sobre se o SII supervisionou ou não as outras operações de características semelhantes que a empresa de Piñera Echenique realizou com as de seus filhos, desde o início de 2015, e que também terminou nas Ilhas Virgens Britânicas e no Luxemburgo.
Além dos US $ 68 bilhões (cerca de US $ 96,2 milhões) auditados pelo SII, o Bancard Inversiones Limitada teria transferido, através de várias operações financeiras com empresas coligadas no Chile e no exterior, mais de US $ 440 milhões para as Ilhas Virgens Britânicas e Luxemburgo.
São, no total e de acordo com os antecedentes a que El Disconcierto acessou as contas do Grupo Bancard, cerca de US $ 542 milhões que deixaram o Chile para esses paraísos fiscais. O exposto acima representa uma parte importante da fortuna da família Piñera Morel, que, segundo o último ranking da Forbes, está avaliada em US $ 2,8 bilhões.
Entre essas empresas está a Inversiones Odisea, empresa que Piñera terminou de deixar sua propriedade em 2010, mas que é controlada por seus filhos e foi chamada inicialmente Piñera Asociados, no formato da sociedade civil. Nicolás Noguera, gerente histórico do Grupo Bancard, em 20 de março de 2018, apenas nove dias depois de Piñera Echenique assumir o cargo de Presidente do Chile, enviou um e-mail ao qual essa mídia teve acesso, informando que “para refletir melhor nossa estrutura corporativa atual, a partir de segunda-feira, 19 de março de 2018, começamos a trabalhar com o nome de Inversiones Odyssey ”.
Foi, basicamente, um esforço para separar as águas entre pai e filhos. Noguera deixou o cargo de gerente geral do Grupo Bancard e passou a ocupar o mesmo cargo, mas no mesmo escritório, endereço e número de telefone, na Inversiones Odisea. Depois, deram o próximo passo para embaçar ainda mais a relação entre o atual presidente e seus bens. A Inversiones Odyssey tornou-se controlada - até hoje - pela Inversiones La Iliada, que pertence aos filhos e netos de Piñera. Na parte inferior desta empresa em cascata, a Odisea controla o Administrador Bancorp, o Fundo de Investimento Privado do Mediterrâneo (FIP), a empresa luxemburguesa Inversiones Eneida SPF e o Bancard International Investment.
Todas essas transferências estão nas mãos do SII, mas não está claro se a agência as inspecionou. O concreto é que eles seguem o mesmo padrão da transferência de US $ 68 bilhões feita pelo Bancard Inversiones Limitada para o Bancard International Investment, cuja operação foi inspecionada e reliquidada.
O Conflito solicitou uma entrevista com o Presidente Sebastián Piñera, mas seus assessores de imprensa não responderam ao pedido. Fernando Barros, do estúdio Barros & Errázuriz, também não quis responder perguntas. O Bancard Inversiones Limitada, no entanto, enviou uma declaração de quatro pontos a um questionário de 21 perguntas enviado por este meio. Nesse comunicado, a empresa do Presidente Piñera, cujos ativos estão atualmente sob a confiança cega obrigatória de quatro gestores de títulos privados, disse que, “atualmente, ele está atualizado com sua situação tributária, não possui processo de auditoria pendente e sempre cumpriu suas obrigações fiscais ”.
A empresa da Piñera Echenique, em qualquer caso, sem esclarecer por que não pagou impostos por dois anos ou os efeitos que a auditoria teve contra ela, reconheceu que ela havia sido revisada anteriormente pelo SII, qualificando essas inspeções como “discrepâncias”.
"Nos casos em que houve alguma discrepância entre o Bancard Inversiones Ltda. E a Receita Federal, eles sempre foram resolvidos dentro dos regulamentos tributários atuais", disse o Bancard Inversiones Limitada, garantindo também que Piñera Echenique deixe sua administração e administração, embora não seja de sua propriedade, em 2009. (Resposta do Bancard Inversiones Limitada) .
Confiança de um olho
Entre novembro de 2016 e abril de 2017, Sebastián Piñera Echenique foi confrontado com ácidos polêmicos pelos casos Exalmar e Dominga. Isso após duas investigações jornalísticas revelaram seus interesses nas duas empresas e a existência do Bancard International Investment nas Ilhas Virgens Britânicas.
Então, ele se apressou em anunciar que, se fosse eleito presidente por um segundo período, faria duas relações de confiança: uma por seus investimentos no Chile (que também é obrigatório) e outra por aqueles que possui no exterior, voluntariamente. Ele também disse que sua esposa, Cecilia Morel Montes, assumiria um compromisso semelhante e que seus filhos fariam um para o Chile, mas não para o estrangeiro.
Piñera, quando anunciou essas relações de confiança, não explicou por que seus filhos não fariam seus próprios no exterior. Mas, à luz dos dados contábeis acessados pelo El Desconcierto, que revelam a nova configuração do grupo de negócios, o Piñera Morel ficará sem confiança no exterior parece responder à necessidade de gerenciar os recursos milionários que desde 2015 começaram a transferi-los A sociedade do pai.
"Eles vão se abster de fazer investimentos que possam significar qualquer indício de conflito de interesses", disse Piñera Echenique, quando anunciou essas relações de confiança. As Ilhas Virgens Britânicas e o Luxemburgo, ao que parece, não estavam nesse item.
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